Última modificación el mayo 3, 2022 por RealidadUSA

Cuanto se paga de impuestos en USA

Estados Unidos tiene un sistema fiscal progresivo, lo que significa que, en igualdad de condiciones, cuanto más ganes, más impuestos deberás pagar. (Hay excepciones, que veremos más adelante). Los ingresos que recibes de tu trabajo se miden en siete tramos impositivos que van del 10% al 37%.

El tramo en el que caigas depende de una serie de factores que van desde tus ingresos totales, tus ingresos totales ajustados, la declaración conjunta o individual, los dependientes, las deducciones, los créditos, etc.

La buena noticia es que no incluirá, en su mayor parte, el dinero que el gobierno federal repartió durante la pandemia del COVID-19. Nada del dinero del cheque de estímulo que recibiste se contará como ingreso para tus impuestos de 2020 y tampoco los primeros 10.200 dólares en beneficios de desempleo contarán como ingreso si ganaste menos de 150.000 dólares.

Eso debería ayudar a todos los que tratan de meterse en un tramo impositivo más bajo. Tener éxito es difícil y requiere una buena cantidad de planificación, por lo que es hora de empezar a pensar en hacer sus impuestos temprano.

Por ejemplo, si estás contribuyendo al plan 401(k) de tu empresa, ¡felicidades! Ya estás haciendo que el código fiscal trabaje para ti. Si tiene una propiedad en alquiler y está amortizando la vivienda contra sus ingresos por alquiler (incluso cuando el valor de la propiedad aumenta), ¡felicidades! Esa es otra victoria perfectamente legítima del código fiscal. ¿Aporta regularmente a una organización benéfica o sin ánimo de lucro? Siga haciéndolo. No sólo su dinero está ayudando a su comunidad, si usted detalla, esas donaciones son deducibles.

federal income tax brackets

Cuanto se paga de impuestos en USA

Los tipos del impuesto federal sobre la renta se mantienen sin cambios para los ejercicios fiscales de 2020 y 2021: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%. Sin embargo, los tramos de renta se ajustan ligeramente a la inflación.

Los tramos del impuesto federal sobre la renta

En la actualidad, Estados Unidos tiene siete tramos del impuesto federal sobre la renta, con tipos del 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%. Si eres uno de los pocos afortunados que ganan lo suficiente para entrar en el tramo del 37%, eso no significa que la totalidad de tus ingresos imponibles estén sujetos a un impuesto del 37%. En cambio, el 37% es su tipo impositivo marginal superior. Sin embargo, hay que tener en cuenta que el presidente Joe Biden ha propuesto aumentar el tramo superior hasta el 39,6%.

Con un tipo impositivo marginal, usted paga ese tipo sólo sobre la cantidad de sus ingresos que entra en un determinado rango. Para entender cómo funcionan los tipos marginales, considere el tipo impositivo mínimo del 10%. Para los declarantes solteros, todos los ingresos entre 0 y 9.950 dólares están sujetos a un tipo impositivo del 10%. Si tiene 10.150 dólares de ingresos imponibles, los primeros 9.950 dólares están sujetos al tipo del 10% y los 200 dólares restantes están sujetos al tipo impositivo del siguiente tramo (12%). Consulte los siguientes gráficos para ver cuál es su tipo impositivo marginal superior para los años fiscales 2020 y 2021.

Tramos del impuesto federal sobre la renta para 2021 (Plazo de presentación: 15 de abril de 2022)

Tramos del impuesto federal sobre la renta para 2021 (Plazo de presentación: 15 de abril de 2022)
Solo Casado con declaración conjunta Casado que se presenta por separado Padre de familia
10% $0 – $9,950 $0 – 19,900 $0 – $9,950 $0 – $14,200
12% $9,951 – $40,525 $19,901 – $81,050 $9,951 – $40,525 $14,201 – $54,200
22% $40,526 – $86,375 $81,051 – $172,750 $40,526 – $86,375 $54,201 – $86,350
24% $86,376 – $164,925 $172,751 – $329,850 $86,376 – $164,925 $86,351 – $164,900
32% $164,926 – $209,425 $329,851 – $418,850 $164,926 – $209,425 $164,901 – $209,400
35% $209,426 – $523,600 $418,851 – $628,300 $209,426 – $314,150 $209,401 – $523,600
37% $523,601+ $628,301+ $314,151+ $523,601+

Tramos de impuestos de 2021 (impuestos a pagar en abril de 2022 o en octubre de 2022 con una prórroga)

tramos de impuestos de 2021 (impuestos a pagar en abril de 2022 o en octubre de 2022 con una prórroga)
Tipo impositivo Solo Jefe de familia Casado que presenta una declaración conjunta o viuda que cumple los requisitos Casado que declara por separado
Fuente: IRS
10% De 0 a 9.950 dólares De 0 a 14.200 dólares De 0 a 19.900 dólares De 0 a 9.950 dólares
12% De 9.951 a 40.525 dólares De 14.201 a 54.200 dólares De 19.901 a 81.050 dólares De 9.951 a 40.525 dólares
22% De 40.526 a 86.375 dólares De 54.201 a 86.350 dólares De 81.051 a 172.750 dólares. De 40.526 a 86.375 dólares
24% De 86.376 a 164.925 dólares. De 86.351 a 164.900 dólares De 172.751 a 329.850 dólares. De 86.376 a 164.925 dólares.
32% De 164.926 dólares a 209.425 dólares De 164.901 dólares a 209.400 dólares De 329.851 a 418.850 dólares De 164.926 dólares a 209.425 dólares
35% De 209.426 dólares a 523.600 dólares De 209.401 a 523.600 dólares De 418.851 a 628.300 dólares. De 209.426 a 314.150 dólares.
37% 523.600 dólares o más 523.600 dólares o más 628.300 dólares o más 314.151 dólares o más

El 10 de noviembre, el IRS anunció los nuevos tramos impositivos para el año fiscal 2022, para los impuestos que se presentarán en abril de 2023, o en octubre de 2023 si se presenta una prórroga. Hay siete tramos de impuestos para la mayoría de los ingresos ordinarios para el año fiscal 2022: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%.

Tramos de impuestos de 2022 (impuestos a pagar en abril de 2023 o en octubre de 2023 con una prórroga)

tramos de impuestos de 2022 (impuestos a pagar en abril de 2023 o en octubre de 2023 con una prórroga)
Tipo impositivo Solo Jefe de familia Casado que presenta una declaración conjunta o viuda que cumple los requisitos Casado que declara por separado
Fuente: IRS
10% De 0 a 10.275 dólares De 0 a 14.650 dólares De 0 a 20.550 dólares De 0 a 10.275 dólares
12% De 10.276 a 41.775 dólares De 14.651 a 55.900 dólares De 20.551 a 83.550 dólares De 10.276 a 41.775 dólares
22% De 41.776 a 89.075 dólares De 55.901 a 89.050 dólares De 83.551 a 178.150 dólares De 41.776 a 89.075 dólares
24% De 89.076 a 170.050 dólares De 89.051 a 170.050 dólares De 178.151 a 340.100 dólares De 89.076 a 170.050 dólares
32% De 170.051 a 215.950 dólares De 170.051 a 215.950 dólares De 340.101 a 431.900 dólares De 170.051 a 215.950 dólares
35% De 215.951 dólares a 539.900 dólares De 215.951 dólares a 539.900 dólares De 431.901 dólares a 647.850 dólares De 215.951 a 323.925 dólares
37% 539.901 dólares o más 539.901 dólares o más 647.851 dólares o más 323.926 dólares o más

Cómo funcionan los tramos de impuestos federales

Los tramos impositivos de la tabla de impuestos irs no son tan intuitivos como parecen, ya que la mayoría de los contribuyentes tienen que consultar más de un tramo para conocer su tipo impositivo efectivo.

En lugar de mirar en qué tramo impositivo se encuentra en función de sus ingresos, determine cuántos tramos impositivos individuales se superponen en función de sus ingresos brutos.

En la práctica es más fácil averiguarlo:

  • Ejemplo uno: Digamos que usted es un individuo soltero que obtuvo 40.000 dólares de ingresos imponibles en el año fiscal 2021. Técnicamente, estarías alineado en el tramo impositivo del 12%, pero a tus ingresos no se les aplicaría un tipo del 12% de forma generalizada. En su lugar, seguirías el tramo impositivo hacia arriba en la escala, pagando el 10% sobre los primeros 9.950 dólares de tus ingresos y luego el 12% sobre la siguiente parte de tus ingresos entre 9.951 y 40.525 dólares. Como no ganas más de 40.525 dólares, ninguno de tus ingresos se vería afectado por el tipo del 22%.

Esto hace que a menudo los estadounidenses tengan que pagar un tipo inferior a su categoría de impuesto federal sobre la renta, lo que se conoce como tipo impositivo efectivo.

  • Segundo ejemplo: Digamos que usted es una persona soltera en 2021 que obtuvo 70.000 dólares de ingresos imponibles. Pagaría el 10% sobre los primeros 9.950 dólares de sus ingresos (995 dólares); luego el 12% sobre la parte de los ingresos de 9.951 a 40.525 dólares (3.669 dólares), y luego el 22% sobre los ingresos restantes (6.484,50 dólares)
  • Tu factura fiscal total sería de 11.148,50 dólares. Si divides esta cantidad entre tus ingresos de 70.000 dólares, obtendrás un tipo impositivo efectivo de aproximadamente el 16%, que es inferior al tramo del 22% en el que te encuentras.

Los tramos anteriores muestran los tipos impositivos para 2021 y 2022. Los tramos se ajustan cada año en función de la inflación.

Definición y ejemplo de tipo impositivo marginal

Otra forma de describir el sistema fiscal estadounidense es decir que la mayoría de los estadounidenses tienen un tipo impositivo marginal. Esto se debe a que, a medida que los ingresos aumentan, se gravan a un tipo más alto. En otras palabras, el último dólar que gana un estadounidense se grava más que el primero. Esto es lo que se conoce como un sistema fiscal progresivo.

La definición técnica de un tipo impositivo marginal sería el tipo que cada contribuyente individual paga sobre sus dólares adicionales de ingresos.

Cómo entrar en un tramo impositivo más bajo

Los estadounidenses tienen dos formas principales de acceder a un tramo impositivo más bajo: los créditos fiscales y las deducciones fiscales.

Los créditos fiscales suponen una reducción dólar por dólar en su factura del impuesto sobre la renta. Si tiene una factura de impuestos de 2.000 dólares, pero tiene derecho a 500 dólares en créditos fiscales, su factura se reduce a 1.500 dólares. Los créditos fiscales pueden ahorrarle más impuestos que las deducciones, y los estadounidenses pueden optar a una variedad de créditos diferentes.

El gobierno federal concede créditos fiscales para el coste de la compra de paneles solares para su casa y para compensar el coste de la adopción de un niño. Los estadounidenses también pueden utilizar créditos fiscales para la educación, créditos fiscales para el coste del cuidado de los niños y de las personas dependientes y créditos fiscales por tener hijos, por nombrar algunos. Muchos estados también ofrecen créditos fiscales.

Mientras que los créditos fiscales reducen su factura fiscal real, las deducciones fiscales reducen el importe de sus ingresos imponibles. Si tiene suficientes deducciones para superar la deducción estándar para su estado de declaración, puede detallar esos gastos para reducir sus ingresos imponibles. Por ejemplo, si sus gastos médicos superan el 10% de sus ingresos brutos ajustados en 2021, puede reclamarlos y reducir sus ingresos imponibles.

En casos excepcionales, como cuando uno de los cónyuges está sujeto a un embargo de impuestos por deudas impagadas con el Estado o el gobierno federal, puede ser ventajoso optar por el estatus fiscal de «casado que presenta la declaración por separado». Sin embargo, lo normal es que la declaración conjunta suponga una reducción de impuestos.

Sólo las personas solteras deben utilizar el estado de declaración de soltero. Sin embargo, los contribuyentes solteros que tengan personas a su cargo deben presentar la declaración como «cabeza de familia». Para optar a este estado de declaración, debe pagar más de la mitad de los gastos del hogar, no estar casado y tener un hijo o dependiente que reúna los requisitos.

Conocimiento de los tramos actuales del impuesto federal sobre la renta

Si alguien le pregunta por su tramo impositivo, lo más probable es que le pregunte por su tipo impositivo marginal superior. Por eso, cuando leas las noticias, oirás hablar de «declarantes en el tramo superior» o quizá de «contribuyentes en el tramo del 37%».

El tramo superior del impuesto federal sobre la renta en Estados Unidos ha variado bastante con el tiempo. Es difícil de creer ahora, pero los tipos máximos del impuesto federal sobre la renta llegaron a ser del 92%.

Hay que tener en cuenta, como hemos señalado antes, que Biden ha propuesto elevar el tramo superior de los contribuyentes ricos hasta el 39,6%.

La reforma fiscal aprobada por el presidente Trump y los republicanos del Congreso redujo el tipo máximo de cinco de los siete tramos. También aumentó la deducción estándar a casi el doble de su importe de 2017.

La deducción estándar del año fiscal 2021 es de 12.550 dólares para los declarantes solteros y los casados que declaran por separado. Los declarantes conjuntos tendrán una deducción de 25.100 dólares y los cabezas de familia obtendrán 18.800 dólares.

Cómo determinar su categoría de impuestos

Como se mencionó anteriormente, determinar su categoría de impuestos depende de dos cosas: el estado civil y el ingreso imponible. Aquí hay algunos detalles útiles:

El IRS reconoce cinco estados civiles diferentes:

  • Solteros: las personas solteras, legalmente separadas y divorciadas califican todas solteras.
  • Matrimonios: una pareja casada acepta combinar los ingresos y deducir los gastos permitidos.
  • Presentación de impuestos por separado: una pareja casada presenta declaraciones de impuestos por separado para mantener un ingreso individual más bajo. Esto es beneficioso en ciertas situaciones, como pagar préstamos estudiantiles bajo un plan de pago basado en los ingresos.
  • Cabeza de familia: personas solteras que pagaron más de la mitad del costo de mantener una casa durante el año y tienen una persona calificada que vive con ellos en su hogar durante más de la mitad del año.
  • Viudo(a) calificado(s) – Un viudo(a) puede presentar una declaración conjunta en el año de la muerte de su cónyuge. Un viudo (a) calificado (er) tiene un hijo dependiente y puede usar las tasas de impuestos conjuntas y el monto de deducción más alto durante los próximos dos años después de la muerte de su cónyuge.

Cómo calcular los ingresos imponibles

Llegar a su ingreso imponible requiere un poco de aritmética. Comience con su ingreso bruto, que es todo el dinero que ganó durante el año fiscal: ingresos de trabajos, de ser dueño de un negocio, jubilación (pensión, retiros 401 (k), Seguro Social), alquileres y / o ganancias de inversión.

A continuación: determinar su ingreso bruto ajustado (AGI). Estos son ajustes tomados antes de que se apliquen las deducciones. Estos pueden incluir intereses de préstamos estudiantiles, gastos de mudanza, pensión alimenticia que pagó, matrícula y tarifas, así como contribuciones a una IRA tradicional, entre otros. Reste estos gastos de su ingreso bruto para llegar a su AGI.

Por último, aplicar deducciones.

Una vez más, puede detallar sus deducciones enumerando los gastos elegibles, o puede tomar la deducción estándar. Todos califican para la deducción estándar, pero si cree que sus deducciones permitidas exceden la deducción estándar, está pagando mucho en intereses hipotecarios; sus impuestos sobre la propiedad o sobre la renta estatales son altos; Los gastos médicos le quitan un gran mordisco a su presupuesto: tendría sentido tomarse el tiempo para detallar sus deducciones y ver si excede la deducción estándar permitida.

La deducción estándar para el año fiscal 2020, con vencimiento el 17 de mayo de 2021

  • Presentadores individuales: $12,400
  • Casado que presenta una declaración conjunta: $24,800
  • Casado presentando por separado: $12,400
  • Padres de hogar: $18,650

Una vez que todo lo que se calcula y resta de su AGI, ha llegado a su ingreso imponible. Pero calcular cuánto pagará en impuestos no es tan simple (o tan castigador) como tomar ese número y multiplicarlo por su tasa impositiva.

Cómo funcionan los tramos impositivos

Como se mencionó anteriormente, los Estados Unidos siguen un sistema progresivo de impuestos sobre la renta. En ese esquema, no todos los ingresos reciben el mismo trato.

Lo cual, mientras no tengamos apetito por un plan de impuestos fijos, tiene cierto sentido, como intentaremos demostrar.

Cuando alguien habla de estar en el tramo del 24%, entonces, eso no significa que todos sus ingresos imponibles perduren la misma mordida del 24%, sino que solo sus ingresos imponibles por encima de una cierta cantidad (dependiendo del estado civil).

Esta es la belleza que induce dolores de cabeza del sistema estadounidense de tasas marginales.

Tasas impositivas marginales

Las tasas impositivas marginales se refieren a la tasa que paga en cada nivel (tramo) de ingresos. Los incrementos de sus ingresos se gravan a diferentes tasas, y la tasa aumenta a medida que alcanza cada uno de los siete niveles «marginales» en el sistema actual. Esto significa que puede tener varias tasas de impuestos que determinan cuánto le debe al IRS.

Dicho de otra manera, las ganancias se acumulan sobre las ganancias a medida que avanza el año, al igual que una pirámide invertida. Ya sea que su ingreso imponible sea de $ 40,000 al año, $ 400,000 o $ 40 millones, los primeros $ 10,000 que gane se gravan igual (10%). Lo mismo ocurre con los próximos $ 30,000 (12%). Y así pasa por los diversos niveles hasta que los corchetes superan el 37% ($ 518,401 para los que presentan un solo archivo).

Bajo este sistema, todos los que tienen ingresos ganados pagan al menos un poco, todos tienen «piel en el juego», pero los que ganan más pagan tasas más altas en sus ingresos imponibles de gama alta.

Tasas impositivas efectivas

El porcentaje real de su ingreso imponible que debe al IRS se denomina tasa impositiva efectiva. Para calcular su tasa impositiva efectiva, tome la cantidad total de impuestos que pagó y divida ese número por su ingreso imponible. Su tasa impositiva efectiva será mucho más baja que la tasa de su categoría de impuestos, que reclama solo contra sus ganancias de gama alta.

Impuestos Mínimos Alternativos (AMT)

Promulgado por el Congreso en 1969 y que corre paralelo al impuesto sobre la renta regular, el impuesto mínimo alternativo (AMT) se originó para evitar que ciertos contribuyentes de altos ingresos usaran elaborados refugios fiscales para esquivar al Tío Sam.

Bajo AMT, las deducciones variadas y las preferencias fiscales permitidas por el impuesto sobre la renta regular no se permiten y se agregan nuevamente a los ingresos del contribuyente, lo que resulta en un ingreso imponible mínimo alternativo (AMTI). Se aplica un monto de exención (basado en el estado de presentación) y el resultado se multiplica por el tramo AMT aplicable para producir un monto de impuestos.

Los soportes AMT son 26% y 28%. Desde 2015, los montos de exención de AMT (la cifra restada de AMTI) se han ajustado por inflación.

En resumen, los pagadores de AMT calculan sus ingresos dos veces (reglas regulares, reglas de AMT) y pagan la cantidad adeudada más alta.

Antes de llegar al Advil, dos cosas: los contribuyentes genuinamente ricos tienen contadores de impuestos para resolver estas cosas. El resto de nosotros podemos confiar en el software de impuestos a precios razonables.

Kiddie tax

Lo siento, padres. No hay que ocultar ingresos en los nombres de sus hijos. El llamado «kiddie tax» se adhiere a los ingresos no ganados para niños menores de 19 años y estudiantes universitarios hasta la edad de 24 años.

Los jóvenes con cuentas que ganen más de $ 1,100 en dividendos e intereses en 2020 serán responsables de los impuestos de acuerdo con las tasas aplicadas a los fideicomisos y patrimonios, escalando rápidamente los tramos que van desde el 10% (hasta $ 2,600) hasta el 37% (más de $ 12,950).

Poniéndolo todo junto: Calculando su factura de impuestos

Para calcular cuánto debe en impuestos, comience con el tramo más bajo. Multiplique la tasa por la cantidad máxima de ingresos para ese tramo. Repita ese paso para el siguiente corchete y continúe hasta que llegue a su corchete. Agregue los impuestos de cada tramo para obtener su factura de impuestos total.

Por ejemplo, el contribuyente único con $ 80,000 en ingresos imponibles pagaría la tasa más baja (10%) en los primeros $ 9,875 ($ 988) (s) que gana; luego 12% en cualquier cosa ganada de $ 9,786 a $ 40,125 ($ 4,013); luego 22% sobre el resto, hasta $ 80,000 ($ 8,773) para una factura de impuestos total de $ 13,774.

Efectivamente, este contribuyente está pagando una tasa impositiva del 17.2% (13,774 ÷ 80,000 = .172), que es menos que el tramo impositivo del 22% en el que se encuentra nuestro contribuyente.

Pero, espera. Las tasas impositivas efectivas no tienen en cuenta ninguna deducción, por lo que si desea acercarse a qué porcentaje de su salario va al Tío Sam, intente usar su ingreso bruto ajustado. Suponiendo que el contribuyente único con $ 80,000 en ingresos imponibles optó por la deducción estándar ($ 12,400), la cantidad de su AGI que fue al IRS fue del 14.9%, muy lejos del 22%.

Para una cifra final, tome su ingreso bruto antes de los ajustes. Vuelva a agregar sus deducciones permitidas «por encima de la línea», por ejemplo, contribuciones a la cuenta de ahorros para la jubilación y la salud; ciertos gastos relacionados con el negocio; pensión alimenticia pagada, y divida su factura de impuestos por ese número. La tasa general para nuestro contribuyente único con $ 80,000 en ingresos imponibles podría estar más cerca del 12% o incluso más bajo.

Tienes preguntas. ¿Entender? ¿Confuso? ¿A quién se le ocurrió esta idea? Tenemos respuestas. Más o menos. Diablos, sí. Los sospechosos habituales: funcionarios electos que consultan con el personal y, duh, cabilderos.

Tramos de impuestos estatales y locales

Los estados y ciudades que imponen impuestos sobre la renta generalmente tienen sus propios tramos, con tasas que tienden a ser más bajas que las del gobierno federal.

California tiene el impuesto estatal sobre la renta más alto con un 13.3% con Hawai (11%), Nueva Jersey (10.75), Oregon (9.9%) y Minnesota (9.85%) completando los cinco primeros.

Cinco estados y el Distrito de Columbia (8.95%) tienen tasas máximas por encima del 7%, con Illinois (7.99%, frente al 4.95% actual) programado para unirse a ellos si el gobernador J.B. Pritzker se sale con la suya.

Siete estados, Florida, Alaska, Wyoming, Washington, Texas, Dakota del Sur y Nevada, no tienen impuesto estatal sobre la renta.

Tennessee y New Hampshire gravan los intereses y los ingresos por dividendos, pero no los ingresos por salarios.

No es sorprendente que la ciudad de Nueva York esté a la altura de su reputación de gravar los ingresos con tasas que van desde el 3.078% hasta el 3.876%; Sorprendentemente, la Gran Manzana no es la peor. La mayoría de las ciudades de Pensilvania gravan los ingresos, con Filadelfia a la vanguardia con un 3,89%; Scranton se registra en 3.4%. Ohio tiene más de 550 ciudades y pueblos que gravan los ingresos personales.

Cómo se suman los tramos impositivos

En 2019, el IRS recaudó más de $ 3.5 billones en impuestos federales pagados por individuos y empresas; los individuos representaron alrededor del 56% de ese total.

La agencia procesó más de 253 millones de declaraciones individuales y comerciales; un enorme 73% de las declaraciones se presentaron electrónicamente. De aproximadamente 154 millones de declaraciones de impuestos individuales, el 89% se presentaron electrónicamente.

Individuos y empresas reclamaron casi 121.9 millones de reembolsos por un total de más de $ 452 mil millones. La gran mayoría de estos totales, 119.8 millones de reembolsos que ascienden a más de $ 270 mil millones, fueron a individuos.

Cómo reducir los ingresos imponibles y caer en un nivel impositivo más bajo

Dos formas comunes de reducir su factura de impuestos son mediante el uso de créditos y deducciones. El primero es una reducción dólar por dólar en la cantidad de impuestos que debe. El segundo recorta su ingreso imponible, posiblemente deslizándolo a un nivel impositivo más bajo.

Los créditos fiscales vienen en dos tipos: no reembolsables y reembolsables.

Los créditos no reembolsables se deducen de su obligación tributaria hasta que su impuesto adeudado sea igual a $0. Los ejemplos incluyen el crédito para el cuidado de niños y dependientes, el crédito para la adopción, el crédito para ahorradores, el crédito tributario por intereses hipotecarios y el crédito alternativo para vehículos motorizados.

Los créditos reembolsables se pagan en su totalidad, sin importar sus ingresos o responsabilidad fiscal. Los ejemplos incluyen el crédito tributario por ingreso del trabajo (EITC), el crédito tributario por hijos y el Crédito Tributario american Opportunity.

¿Cuál de estos créditos fiscales se aplica a su situación?

  • Crédito tributario por hijos. Recorte su factura en hasta $2,000 por cada hijo menor que califique en su hogar. Obtenga un crédito de $500 para un dependiente que no sea hijo (un padre que usted apoya, tal vez).
  • Los créditos de cuidado de niños y dependientes generalmente pueden devolver del 20% al 35% de hasta $ 3,000 de cuidado infantil y costos relacionados para jóvenes menores de 13 años, un cónyuge o padre que está incapacitado u otro dependiente para que pueda trabajar. Para dos o más dependientes, puede reclamar hasta $6,000 en gastos relacionados con la atención.
  • El crédito tributario por ingreso del trabajo devuelve hasta $6,728 para contribuyentes casados que presentan una declaración conjunta con tres o más hijos calificados.
  • El crédito de adopción de $ 14,440 se aplica a la adopción de un niño con necesidades especiales; el crédito máximo para otras adopciones es igual a la cantidad de gastos calificados hasta $ 14,440. Las eliminaciones graduales se aplican a medida que aumentan los ingresos.
  • El Crédito de Aprendizaje de por Vida fomenta los estudios educativos en curso, pero está sujeto a limitaciones de ingresos.
  • El Crédito del Ahorrador,o crédito decontribuciones de ahorro para la jubilación, permite a los cotizantes de bajos ingresos reclamar hasta la mitad de sus contribuciones a una cuenta de ahorros para la jubilación calificada (se aplican límites).
  • Un crédito de energía residencial puede devolver hasta el 26% del costo de instalación de los sistemas de energía solar, como calentadores de agua solares y paneles solares.

Las deducciones, por otro lado, reducen sus ingresos imponibles. Acumule suficientes de ellos en número o cantidad calificada, y puede deslizar un tramo de impuestos o dos.

Las deducciones populares incluyen:

  • El interéshipotecario, rastreado y reportado a usted por su prestamista, reduce el ingreso imponible por la cantidad de intereses que paga (hasta los primeros $ 750,000 de la hipoteca para casas compradas después del 15 de diciembre de 2017).
  • Las contribuciones a un 401 (k) (hasta $ 19,500, o $ 26,000 si tiene 50 años o más) salen de la parte superior de su ingreso bruto.
  • Las contribuciones tradicionales de IRA son deducibles, pero la cantidad que puede guardar depende de una variedad de factores, que incluyen si tiene un plan de jubilación en el trabajo y cuánto gana.
  • Se pueden deducir deducciones de intereses de préstamos estudiantiles, pagos de intereses de préstamos estudiantiles, hasta $2,500.
  • Las donaciones caritativas a organizaciones sin fines de lucro calificadas, desde iglesias hasta el Ejército de Salvación, United Way y su asociación de ex alumnos universitarios, en efectivo, valores o propiedades, son deducibles.
  • Gastos médicos: se pueden deducir los gastos médicos calificados y no reembolsados que son más del 7.5% de su AGI.
  • Se pueden deducir impuestos estatales ylocales, hasta $ 10,000 para los que declaran matrimonios, $ 5,000 para los que declaran solteros, para una combinación de impuestos a la propiedad, impuestos estatales y locales sobre la renta o impuestos sobre las ventas.
  • Las contribuciones a la Cuenta de Ahorros para la Salud, para los que presentan con cobertura de salud con deducible alto, son deducibles: hasta $3,550 para cobertura individual y hasta $7,100 para cobertura familiar. Los retiros también están libres de impuestos si se usan para gastos médicos calificados.
  • Los gastos de trabajo por cuenta propia para autónomos, contratistas y otras personas que trabajan por cuenta propia son, con restricciones, deducibles.
  • Los gastos de oficinaen el hogar, cuando se utilizan regularmente y exclusivamente para actividades relacionadas con el negocio, pueden ser deducibles. Estos incluyen alquiler, servicios públicos, reparaciones, mantenimiento, impuestos inmobiliarios y otros gastos relacionados. Se aplican limitaciones.
  • Los gastosdel educador, hasta $ 250, pueden ser deducidos por los maestros u otros educadores elegibles.
  • Las pérdidas de juego se pueden reclamar como una deducción, pero solo hasta la cantidad ganada.

Conclusion de cuanto son los taxes en USA

Los declarantes de impuestos necesitarán los tramos del impuesto federal sobre la renta de 2021 cuando presenten sus impuestos en 2022. Su tramo impositivo máximo no sólo depende de su salario. También depende de otras fuentes de ingresos (como los intereses y las ganancias de capital) y de sus deducciones. Dependiendo de la posición en la que te encuentres dentro de un tramo fiscal, las deducciones podrían situarte en un tramo fiscal más bajo, reduciendo el dinero de tu obligación fiscal (o aumentando el tamaño de tu reembolso de impuestos).