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Respuesta rápida
- En 2026 hay siete tramos de impuesto federal: 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % y 37 %. Cada tramo solo se aplica a la parte de tus ingresos que cae en él.
- Antes de aplicar los tramos restas la deducción estándar: $16,100 si eres soltero, $32,200 si estás casado y declaras en conjunto y $24,150 si eres cabeza de familia.
- Un soltero que gana $50,000 paga unos $3,820 de impuesto federal sobre la renta, más $3,825 de Seguro Social y Medicare.
- El crédito por hijos es de hasta $2,200 por hijo, pero tanto el padre o la madre como el hijo necesitan número de Seguro Social; con ITIN solo hay $500 por dependiente.
- Desde 2025 hay nuevas deducciones por propinas, horas extra, mayores de 65 años e intereses del préstamo de un carro nuevo.
En 2026 hay siete tramos de impuesto federal sobre la renta, del 10 % al 37 %, y cada uno solo se aplica a la parte de tus ingresos que cae dentro de él. Antes de aplicarlos, restas la deducción estándar: $16,100 si eres soltero, $32,200 si estás casado y declaras en conjunto, y $24,150 si eres cabeza de familia. Son los impuestos que declaras en la primavera de 2027.
Tramos, deducciones y créditos del IRS para el año fiscal 2026. Calcula tu caso abajo.
Calcula tus impuestos federales de 2026
Tabla de tramos de impuestos de 2026
Ingreso imponible (después de restar la deducción estándar u otras deducciones):
| Tasa | Solteros | Casados (declaración conjunta) | Cabeza de familia |
|---|---|---|---|
| 10 % | Hasta $12,400 | Hasta $24,800 | Hasta $17,700 |
| 12 % | $12,401 a $50,400 | $24,801 a $100,800 | $17,701 a $67,450 |
| 22 % | $50,401 a $105,700 | $100,801 a $211,400 | $67,451 a $105,700 |
| 24 % | $105,701 a $201,775 | $211,401 a $403,550 | $105,701 a $201,750 |
| 32 % | $201,776 a $256,225 | $403,551 a $512,450 | $201,751 a $256,200 |
| 35 % | $256,226 a $640,600 | $512,451 a $768,700 | $256,201 a $640,600 |
| 37 % | Más de $640,600 | Más de $768,700 | Más de $640,600 |
Deducción estándar de 2026
| Cómo declaras | Deducción estándar |
|---|---|
| Soltero o casado que declara por separado | $16,100 |
| Casados que declaran en conjunto | $32,200 |
| Cabeza de familia | $24,150 |
Puedes restar la deducción estándar o detallar tus deducciones (intereses de la hipoteca, impuestos estatales y locales, donaciones), lo que te dé más. La mayoría de personas usa la estándar.
Cómo funcionan los tramos: un ejemplo
Un soltero que gana $50,000 al año:
| Paso | Cálculo | Resultado |
|---|---|---|
| Ingresos brutos | $50,000 | |
| Menos deducción estándar | $50,000 − $16,100 | $33,900 de ingreso imponible |
| Primer tramo (10 %) | 10 % de $12,400 | $1,240 |
| Segundo tramo (12 %) | 12 % de $21,500 (de $12,400 a $33,900) | $2,580 |
| Impuesto federal sobre la renta | $3,820 (7.6 % de su sueldo) | |
| Seguro Social y Medicare | 7.65 % de $50,000 | $3,825 |
Aunque su tramo es el 12 %, en realidad paga de impuesto sobre la renta el 7.6 % de lo que gana: eso es su tasa efectiva. Pasar a un tramo más alto nunca hace que ganes menos, porque el porcentaje más alto solo se aplica a lo que supera el límite.
Seguro Social y Medicare (FICA)
Además del impuesto sobre la renta, de cada sueldo se descuenta:
- Seguro Social: 6.2 % de tus ingresos hasta $184,500 en 2026.
- Medicare: 1.45 % de todos tus ingresos, más un 0.9 % adicional sobre lo que pase de $200,000 (soltero) o $250,000 (casados).
Tu empleador paga otro tanto. Si trabajas por tu cuenta, pagas las dos partes: un 15.3 % (impuesto de autoempleo), aunque puedes deducir la mitad.
Créditos que bajan tus impuestos
| Crédito | Cuánto | A tener en cuenta |
|---|---|---|
| Crédito por hijos | Hasta $2,200 por hijo menor de 17 años | Tú y el hijo necesitan número de Seguro Social. Hasta $1,700 por hijo puede devolverse aunque no debas impuestos. Se reduce con ingresos de más de $200,000 ($400,000 casados) |
| Crédito por otros dependientes | Hasta $500 | Para dependientes que no califican para el anterior; sirve con ITIN |
| Crédito por ingreso del trabajo (EITC) | Hasta $8,231 con tres hijos o más | Para trabajadores con ingresos bajos y moderados; exige número de Seguro Social |
Las nuevas deducciones de 2025 a 2028
La ley de 2025 creó deducciones nuevas que puedes usar aunque no detalles deducciones:
- Propinas: puedes deducir hasta $25,000 al año en propinas declaradas, si trabajas en una ocupación que habitualmente las recibe.
- Horas extra: puedes deducir la parte extra del pago de las horas extra, hasta $12,500 al año ($25,000 si declaran en conjunto).
- Mayores de 65 años: una deducción adicional de $6,000 por persona.
- Intereses del préstamo de un carro nuevo ensamblado en EE. UU., hasta $10,000 al año.
Estas deducciones se reducen a partir de ciertos ingresos (por ejemplo, desde $150,000 para solteros en las de propinas y horas extra) y exigen número de Seguro Social válido para trabajar.
Impuestos estatales
Además del federal, la mayoría de estados cobra su propio impuesto sobre la renta. Nueve estados no cobran impuesto sobre los sueldos: Alaska, Florida, Nevada, Nuevo Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming. En los demás, la tasa va desde un porcentaje fijo bajo hasta más del 10 % para los ingresos altos en estados como California o Nueva York.
Cómo pagar menos impuestos legalmente
- Aporta a un 401(k) o una IRA tradicional: lo que aportas se resta de tus ingresos imponibles. En 2026, hasta $24,500 al 401(k) y $7,500 a la IRA.
- Usa una cuenta HSA si tienes un seguro con deducible alto.
- Reclama todos los créditos que te corresponden, sobre todo los de hijos y el EITC.
- Aprovecha las nuevas deducciones por propinas u horas extra si te aplican.
- Declara a tiempo antes del Tax Day (15 de abril de 2027) y, si te toca reembolso, mira qué días deposita el IRS.
Si necesitas ayuda para declarar, mira dónde hacer taxes cerca de ti, y para el impuesto de las compras, cómo calcular los taxes de una compra.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto se paga de taxes en Estados Unidos?
Depende de tus ingresos y de cómo declares. En 2026, un soltero que gana $50,000 al año paga unos $3,820 de impuesto federal sobre la renta (el 7.6 % de su sueldo) y $3,825 de Seguro Social y Medicare, sin contar los impuestos de su estado. Usa la calculadora de esta página para tu caso.
¿Cuáles son los tramos de impuestos de 2026?
Para solteros: 10 % hasta $12,400 de ingreso imponible; 12 % hasta $50,400; 22 % hasta $105,700; 24 % hasta $201,775; 32 % hasta $256,225; 35 % hasta $640,600, y 37 % a partir de ahí. Para casados que declaran en conjunto, los límites son aproximadamente el doble.
¿Cuál es la deducción estándar de 2026?
$16,100 para solteros y casados que declaran por separado, $32,200 para casados que declaran en conjunto y $24,150 para cabezas de familia. Los mayores de 65 años o ciegos tienen una deducción adicional.
¿Si gano más paso a pagar más por todo mi sueldo?
No. Al pasar a un tramo más alto, solo pagas el porcentaje más alto por la parte de tus ingresos que supera el límite del tramo anterior, no por todo tu sueldo. Por eso un aumento de sueldo nunca te hace ganar menos.
¿Puedo recibir el crédito por hijos con ITIN?
El crédito por hijos de $2,200 exige que tú (o tu pareja, si declaran juntos) y el hijo tengan número de Seguro Social válido para trabajar. Si tienes ITIN, puedes pedir el crédito por otros dependientes, de hasta $500 por dependiente, que no es reembolsable.
