Actualizado en mayo 20, 2022 por RealidadUSA | Publicado: diciembre 9, 2021
Cual es el porcentaje de taxes en California
Datos rápidos sobre los impuestos estatales de California
- Impuesto sobre la renta: 1% – 13.3%
- Impuesto sobre las ventas: 7,25% – 10,50%.
- Impuesto sobre bienes inmuebles: 0,73% de tipo medio efectivo
- Impuesto sobre la gasolina: 50,50 céntimos por galón de gasolina normal, 38,50 céntimos por galón de gasóleo
California tiene uno de los impuestos más altos del país. Su tipo impositivo básico sobre las ventas, del 7,25%, es más alto que el de cualquier otro estado, y su tipo impositivo marginal superior sobre la renta, del 13,3%, es el más alto del país. Sin embargo, el Estado Dorado se encuentra en una situación ligeramente mejor en lo que respecta al sector inmobiliario. El propietario medio de una vivienda paga sólo el 0,73% del valor real de la misma en impuestos inmobiliarios cada año.
Por supuesto, los tipos del impuesto sobre la renta variarán en función de las finanzas individuales de cada contribuyente. Por ejemplo, si gana menos de 58.634 dólares al año, su tipo marginal en California no será superior al 8%.
Impuestos sobre la renta en California
California tiene un impuesto sobre la renta progresivo, lo que significa que los tipos son más bajos para los que ganan menos y más altos para los que ganan más. Esto es similar al sistema federal de impuestos sobre la renta. En total, hay 10 tramos oficiales del impuesto sobre la renta en California, con tipos que van desde el 1% hasta el 13,3%.
Técnicamente, los tramos impositivos terminan en el 12,3% y hay un impuesto del 1% sobre los ingresos personales superiores al millón de dólares. Como parte de la Ley de Servicios de Salud Mental, este impuesto financia programas de salud mental en el estado. Funciona como un impuesto sobre la renta normal y significa que el tipo marginal máximo en California es, efectivamente, del 13,3%. Es el tipo más alto de los EE.UU., pero sólo se aplica a las personas con ingresos superiores al millón de dólares. La siguiente tabla muestra los tipos impositivos para los californianos.
Tramos del impuesto sobre la renta
| Renta imponible de California | Califica |
|---|---|
| $0 – $8,932 | 1.00% |
| $8,932 – $21,175 | 2.00% |
| $21,175 – $33,421 | 4.00% |
| $33,421 – $46,394 | 6.00% |
| $46,394 – $58,634 | 8.00% |
| $58,634 – $299,508 | 9.30% |
| $299,508 – $359,407 | 10.30% |
| $359,407 – $599,012 | 11.30% |
| $599,012 – $1,000,000 | 12.30% |
| $1,000,000+ | 13.30% |
Es importante tener en cuenta que esos tipos no se aplican a los ingresos reales, sino a los ingresos brutos ajustados. Es decir, los ingresos después de restar todas las deducciones y exenciones aplicables. La deducción estándar en California es de 4.601 dólares para los declarantes solteros y de 9.202 dólares para los declarantes conjuntos. Los contribuyentes de California también pueden optar a una serie de créditos fiscales, para eventos y gastos financieros como el cuidado de los niños, la compra de una nueva casa, la compra de un vehículo eléctrico y la instalación de paneles solares en su casa.
La ciudad de San Francisco grava con un 1,50% los ingresos brutos sobre los gastos de nómina de las grandes empresas. Aunque a veces se confunde con un tipo de impuesto sobre la renta de las personas físicas, la ciudad sólo grava este impuesto a las empresas. Por lo tanto, usted no será responsable de pagarlo.
Taxes sobre las ventas en California
El impuesto base sobre las ventas en California es del 7,25%, el más alto del país. Eso significa que, independientemente del lugar del estado en el que se encuentre, pagará un 7,25% adicional del precio de compra de cualquier bien sujeto a impuestos. Sin embargo, dado que muchas ciudades y condados también promulgan sus propios impuestos sobre las ventas, el tipo real que se paga en gran parte del estado será incluso superior a ese porcentaje. La siguiente tabla muestra los tipos impositivos del estado y del condado para cada uno de los 58 condados de California, así como los impuestos combinados del estado, el condado y la ciudad para varias ciudades importantes. Estas son las tasas que usted pagaría realmente por los productos sujetos a impuestos dentro de los límites de la ciudad.
Tipos de impuesto sobre las ventas (actualizados en diciembre de 2020)
| Condado | Tasa estatal | Tasa del condado | Total del impuesto sobre las ventas |
|---|---|---|---|
| Condado de Alameda | 7.25% | 2.00% | 9.25% |
| Condado de Alpine | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Amador | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Butte | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Calaveras | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Colusa | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Contra Costa | 7.25% | 1.00% | 8.25% |
| Condado de Del Norte | 7.25% | 0.25% | 7.50% |
| Condado de El Dorado | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Fresno | 7.25% | 0.73% | 7.98% |
| Condado de Glenn | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Humboldt | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Imperial | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Inyo | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Kern | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Kings | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Lake | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Lassen | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Los Ángeles | 7.25% | 2.25% | 9.50% |
| Condado de Madera | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Marin | 7.25% | 1.00% | 8.25% |
| Condado de Mariposa | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Mendocino | 7.25% | 0.63% | 7.88% |
| Condado de Merced | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Modoc | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Mono | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Monterey | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Napa | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Nevada | 7.25% | 0.25% | 7.50% |
| Condado de Orange | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Placer | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Plumas | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Riverside | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Sacramento | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de San Benito | 7.25% | 1.00% | 8.25% |
| Condado de San Bernardino | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de San Diego | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de San Francisco | 7.25% | 1.25% | 8.50% |
| Condado de San Joaquín | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de San Luis Obispo | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de San Mateo | 7.25% | 2.00% | 9.25% |
| Condado de Santa Bárbara | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Santa Clara | 7.25% | 1.75% | 9.00% |
| Condado de Santa Cruz | 7.25% | 1.75% | 9.00% |
| Condado de Shasta | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Sierra | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Siskiyou | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Solano | 7.25% | 0.13% | 7.38% |
| Condado de Sonoma | 7.25% | 1.00% | 8.25% |
| Condado de Stanislaus | 7.25% | 0.63% | 7.88% |
| Condado de Sutter | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Tehama | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Trinity | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Tulare | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
| Condado de Tuolumne | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Ventura | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Yolo | 7.25% | 0.00% | 7.25% |
| Condado de Yuba | 7.25% | 0.50% | 7.75% |
La mayoría de los artículos están sujetos a estas tasas, pero hay algunas excepciones, así como ciertos productos que se enfrentan a tasas más altas. Entre los productos en los que no se exigen impuestos sobre las ventas están la mayoría de los comestibles, los medicamentos recetados y los servicios públicos como el gas y la electricidad.
Impuestos sobre el alcohol, los cigarrillos y la gasolina en California
Entre los productos que se gravan por separado están las bebidas alcohólicas, los productos del tabaco y la gasolina. En el caso del alcohol y los cigarrillos, las tasas se calculan en función de la cantidad de producto adquirido. El vino, por ejemplo, tiene una tasa de 20 céntimos por galón. En el caso de la gasolina normal, hay un impuesto especial de 50,50 céntimos por galón.
Impuesto sobre la propiedad en California
La Proposición 13, aprobada por los votantes de California en 1978, fija el tipo impositivo máximo permitido sobre la propiedad en el 1% del valor de tasación de la vivienda. También limita los aumentos del valor de tasación al 2% cada año, excepto si la vivienda ha cambiado de propietario o se ha construido. Esta ley ha contribuido a mantener los pagos de impuestos sobre la propiedad de los californianos por debajo de la media nacional, y en algunos casos, de forma significativa.
Taxes sobre el patrimonio en California
California no tiene impuesto sobre el patrimonio. En algunos estados, las herencias o donaciones están sujetas a un impuesto especial, además del impuesto federal sobre el patrimonio. Este no es el caso de California.
Taxes de Seguros de California
Las primas de seguros están sujetas a impuestos en California. El impuesto sobre los seguros es la cuarta fuente de ingresos para el fondo general del Estado. Se aplica a las primas de seguros y lo pagan las compañías de seguros, aunque en la práctica puede suponer un aumento de las tarifas para los consumidores.
Impuesto estatal sobre las ventas: el más alto del país
California aplica un impuesto general sobre ventas y uso del 7,25%, que es el tipo estatal más alto del país. Los gobiernos locales están autorizados a recaudar impuestos adicionales sobre las ventas y el uso, y el tipo combinado de los impuestos locales adicionales no debe superar el 2%. Sin embargo, algunos gobiernos locales han recibido una dispensa especial para superar este límite. Haga clic aquí para ver la descripción detallada del Departamento de Administración de Impuestos y Tasas de California del tipo de impuesto sobre ventas y uso en todo el estado, y aquí para obtener información sobre los tipos de impuestos sobre ventas adicionales de las ciudades y los condados.
Impuesto sobre la gasolina: el más alto del país
El impuesto estatal sobre la gasolina en California es de 50,5 céntimos por galón, el más alto del país, y está previsto que aumente a 51,1 céntimos por galón el 1 de julio de 2021. Según la Oficina del Analista Legislativo, que no es partidista, la subasta de límites máximos y comercio de California aumenta el precio de la gasolina en 11 céntimos adicionales por galón. El impuesto especial federal sobre la gasolina añade otros 18,4 céntimos por galón al coste en el surtidor.
Impuesto sobre la renta de las personas físicas: el más alto del país
El impuesto sobre la renta personal de California tiene el tipo máximo más alto y una de las estructuras más progresivas del país. El tipo máximo de California es del 13,3% (incluido el recargo del 1% para los programas de salud mental, para todos los contribuyentes del impuesto sobre la renta personal con una renta imponible superior al millón de dólares). Hawaii es el segundo, con un tipo máximo del 11%. La mayoría de las pequeñas empresas son sociedades anónimas, sociedades colectivas o empresas unipersonales, y pagan sus impuestos empresariales a los tipos de las personas físicas, lo que hace que los impuestos de California sobre las pequeñas empresas sean de los más gravosos del país. Siete estados no imponen un impuesto sobre la renta de las personas físicas.
Impuesto de Sociedades: el más alto del Oeste
Aquellos que deseen ampliar o establecer un negocio en California pueden recurrir a los estados vecinos, ya que California tiene el tipo impositivo de sociedades más alto del oeste de EE.UU., con un 8,84%. Sólo siete estados tienen un tipo impositivo superior al de California (Alaska, Illinois, Iowa, Maine, Minnesota, Nueva Jersey y Pensilvania).
Impuesto sobre la propiedad: elevado, incluso con la Proposición 13
El alto valor de las propiedades en California conlleva un elevado impuesto sobre la propiedad, incluso bajo la Proposición 13, la iniciativa aprobada por los votantes en 1978 que limita los impuestos sobre la propiedad. Muchos propietarios de California también están obligados a pagar costosos impuestos de parcela. Se trata de impuestos anuales sobre la propiedad (que no se basan en el valor de la misma) impuestos por muchos distritos escolares, distritos especiales y otras jurisdicciones.
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