Cómo funciona una cuenta Roth IRA

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Escrito por: RealidadUSA and Aintzane Garcia
Publicado y actualizado:noviembre 3, 2023 @ 3:10 pm
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Categoría: Inversiones

Una cuenta IRA Roth es un tipo de cuenta de jubilación que le permite ahorrar dinero para la jubilación libre de impuestos. Con una cuenta IRA Roth, usted aporta dinero después de impuestos y sus ganancias crecen libres de impuestos. Cuando retire dinero de su cuenta Roth IRA durante la jubilación, no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias.

Cómo funciona una cuenta Roth IRA

Hay algunas cosas que debe tener en cuenta sobre las cuentas IRA Roth:

  • Límites de aportación: El límite de contribución para una cuenta IRA Roth en 2023 es de $ 6,000 para individuos y $ 12,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
  • Límites de ingresos: Si gana demasiado dinero, es posible que no pueda contribuir a una cuenta IRA Roth. Los límites de ingresos para 2023 son de 129.000 $ para los declarantes solteros y de 208.000 $ para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta.
  • Penalizaciones por retiro anticipado: Existe una penalización por retiro anticipado si retira dinero de su cuenta Roth IRA antes de los 59½ años. La penalización es del 10% de la cantidad retirada.

En general, las cuentas IRA Roth pueden ser una excelente forma de ahorrar para la jubilación. Ofrecen crecimiento y retiros libres de impuestos, y tienen límites de aportación relativamente bajos. Si cumple los requisitos para contribuir a una cuenta IRA Roth, es una buena opción a tener en cuenta.

Estas son algunas de las ventajas de tener una cuenta Roth IRA:

  • Crecimiento libre de impuestos: Sus ganancias crecen libres de impuestos en una cuenta Roth IRA. Esto significa que no tendrá que pagar impuestos por el dinero que gane con sus inversiones.
  • Retiradas libres de impuestos: Cuando retire dinero de su cuenta Roth IRA durante la jubilación, no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias. Esto puede ahorrarle mucho dinero en impuestos.
  • Flexibilidad: Puede retirar sus aportaciones de una cuenta Roth IRA en cualquier momento sin pagar una penalización. Esto le da flexibilidad para utilizar su dinero para otros fines si lo necesita.

Si está pensando en abrir una cuenta IRA Roth, hay algunas cosas que debe hacer:

  • Elegir un corredor: Hay varios corredores de bolsa que ofrecen cuentas IRA Roth. Tendrá que elegir un corredor con el que se sienta cómodo y que ofrezca las opciones de inversión que le interesan.
  • Deposite fondos en su cuenta: Una vez que haya elegido un corredor, tendrá que depositar fondos en su cuenta. Puede aportar dinero a su cuenta Roth IRA directamente de su nómina, o puede hacer una aportación a tanto alzado.
  • Elija sus inversiones: Una vez que haya depositado fondos en su cuenta, tendrá que elegir sus inversiones. Puede invertir su dinero en distintos activos, como acciones, bonos y fondos de inversión.

Siguiendo estos pasos, puede abrir una cuenta Roth IRA y empezar a ahorrar para la jubilación.

Después de establecer una cuenta IRA Roth, puede aportar dinero cada año, pagando los impuestos correspondientes cuando aporte fondos. No hay distribuciones mínimas obligatorias a ninguna edad, a diferencia de otras cuentas de jubilación. Siempre que tenga 59 años y medio y haya mantenido su cuenta durante al menos cinco años, puede realizar distribuciones sin pagar impuestos sobre el dinero. Si retira el dinero de la cuenta Roth antes de tiempo, puede pagar una penalización del 10% y los impuestos correspondientes. Los impuestos sólo se aplican al dinero que sus aportaciones han ganado después de ser depositadas y no al dinero que usted aportó.

Después de aportar dinero a una Roth, la empresa que la gestiona invierte ese dinero en una amplia variedad de activos, como acciones, bonos, fondos de inversión, bienes inmuebles o certificados de depósito. Las mejores inversiones son las que aprovechan el funcionamiento de la Roth IRA, que son las que de otro modo causarían una factura fiscal considerable. Los activos con gran potencial de crecimiento, considerables dividendos o altos niveles de rotación son buenas inversiones para una Roth.

Los fondos de inversión son excelentes inversiones para las cuentas Roth IRA, al igual que las acciones de dividendos, otras acciones individuales y los bonos.

Tener una cuenta IRA Roth tiene ventajas y desventajas. La ventaja más evidente de una Roth es el ahorro de impuestos, ya que es perfecta para quienes prevén pagar más impuestos en la jubilación que mientras trabajan. Puedes contribuir tanto a una Roth como a un 401(k), y puedes elegir cuándo y cuánto aportar, hasta un determinado límite al año.

Tiene hasta la fecha de presentación de la declaración de la renta para contribuir cada año por el año anterior, y no hay límite de edad para abrir una cuenta. Además, las cuentas IRA Roth no requieren distribuciones mínimas cuando se alcanza una determinada edad. Puede retirar el dinero aportado en cualquier momento, aunque no puede disponer del dinero que gana su inversión hasta más adelante, a menos que pague una penalización del 10% y los impuestos sobre la renta de las ganancias.

Por otro lado, no podrá pedir un préstamo de un Roth como puede hacerlo con un 401(k). Además, hay una penalización del 10% sobre los retiros de las ganancias de tus inversiones antes de los 59 años y medio, aunque hay algunas excepciones.

Otras ventajas de tener una cuenta IRA Roth son

  • No hay restricciones de edad para las aportaciones. Puede aportar a cualquier edad siempre que tenga unos ingresos laborales que cumplan los requisitos.
  • No hay distribuciones mínimas obligatorias (RMD). No hay retiros obligatorios, lo que permite que sus ahorros sigan creciendo incluso durante la jubilación.
  • No hay impuestos sobre la renta para las cuentas Roth IRA heredadas. Si transmite su cuenta Roth IRA a sus herederos, sus retiros también estarán libres de impuestos.

Una cuenta IRA Roth puede ser una buena opción de ahorro para aquellos que esperan estar en un tramo impositivo más alto en el futuro, haciendo que los retiros libres de impuestos sean aún más ventajosos. Sin embargo, existen limitaciones de ingresos para abrir una IRA Roth, por lo que no todo el mundo podrá optar a este tipo de cuenta de jubilación.

¿Qué es mejor Roth IRA o 401k?

La decisión de si una Roth IRA o un 401(k) es mejor depende de varios factores personales:

  • Edad e ingresos actuales vs. futuros: Una Roth IRA puede ser mejor si cree que estará en un tramo impositivo más alto cuando se jubile, ya que las distribuciones están exentas de impuestos. Un 401(k) tradicional puede ser mejor si sus ingresos actuales son más bajos.
  • Opciones de inversión: Un 401(k) generalmente tiene opciones de inversión más limitadas que una Roth IRA, donde puede elegir entre muchos fondos de inversión (Investor.gov).
  • Acceso temprano al dinero: Es más fácil retirar contribuciones a una Roth IRA (no ganancias) antes de los 59,5 años para gastos calificados, mientras que los fondos de un 401(k) generalmente no están disponibles hasta la jubilación (Ramsey Solutions).

En resumen, ambas son buenas opciones pero una u otra puede ser mejor dependiendo de las circunstancias personales. Lo ideal es aprovechar ambas siempre que sea posible.

¿Cuál es la regla del periodo de tenencia de cinco años para las cuentas IRA Roth?

Existen dos reglas diferentes de cinco años: una para el dinero que convierte y otra para las ganancias que obtiene de sus inversiones.

Fondos convertidos

Cada cantidad convertida está sujeta a un periodo de retención de cinco años, que comienza el 1 de enero del año en que realizó la conversión. Si realiza una serie de conversiones a lo largo de varios años, tendrá períodos de retención distintos para cada una de ellas.

Si retira los fondos antes de que finalice el periodo de cinco años, podría estar sujeto a una penalización por retiro anticipado del 10% (puede estar exento si cumple 59½ años antes de realizar el retiro, incluso si no ha mantenido la cuenta durante los cinco años completos). Una vez que haya cumplido el periodo de mantenimiento, podrá retirar los fondos convertidos sin penalización, incluso si es menor de 59½ años.

Ganancias

La regla de los cinco años para las ganancias también comienza el 1 de enero del año en que abre y aporta (o convierte) su primera cuenta Roth IRA. Sin embargo, no se restablece cada vez que realice una aportación o abra otra cuenta Roth.

Los retiros de cualquier ganancia de sus inversiones en la cuenta Roth IRA están exentos de impuestos y multas si ha cumplido el periodo de retención de cinco años y tiene más de 59½ años. Si ha cumplido el periodo de mantenimiento de cinco años pero aún no tiene 59½ años, estará sujeto a una penalización por retirada anticipada del 10%.

A diferencia de las conversiones y las ganancias, las aportaciones a una IRA Roth no están sujetas a ningún periodo de retención, por lo que en la mayoría de los casos puede retirarlas sin pagar impuestos ni penalizaciones en cualquier momento.

¿Cuál es la contribución máxima a un Roth IRA?

La contribución máxima a una cuenta IRA Roth para 2023 es de 6.500 $ para las personas físicas y de 7.500 $ para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta. Esto supone un aumento con respecto a los límites de contribución de 6.000 y 12.000 dólares para 2022.

Si tiene 50 años o más, puede realizar una aportación adicional de recuperación de 1.000 $. Esto significa que la contribución máxima para las personas de 50 años o más es de 7.500 $ y la contribución máxima para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta es de 9.000 $.

Existen límites de ingresos que pueden afectar a su capacidad para contribuir a una cuenta IRA Roth. Si sus ingresos son demasiado elevados, es posible que no pueda aportar dinero a una cuenta Roth IRA. Los límites de ingresos para 2023 son

  • Solteros: \$129,000
  • Parejas casadas que declaran conjuntamente: \$208,000

Si sus ingresos superan los límites, es posible que pueda contribuir a una cuenta IRA Roth si está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo. Los límites de ingresos para 2023 si está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo son:

  • Solteros: \$198,000
  • Parejas casadas que presentan una declaración conjunta: \$301,000

Si no está cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, puede contribuir a una cuenta IRA Roth aunque sus ingresos superen los límites establecidos. No obstante, su aportación se reducirá progresivamente a medida que aumenten sus ingresos.

Si aporta más de la cantidad máxima a su cuenta Roth IRA, tendrá que pagar un impuesto especial del 6% sobre el exceso de aportación por cada año que el exceso de aportación permanezca en su cuenta.

Puede contribuir a su cuenta IRA Roth en cualquier momento del año. No obstante, si desea deducir su aportación en la declaración de la renta del año en curso, debe realizarla antes de la fecha límite de presentación de la declaración de la renta.

Si no está seguro de si puede contribuir a una cuenta Roth IRA, consulte a un asesor fiscal.

¿Cuándo se puede retirar dinero de una cuenta IRA?

Hay varias situaciones en las que se puede retirar dinero de una cuenta IRA sin penalizaciones:

  • A partir de los 59,5 años. A esta edad mínima se le conoce como la “edad de retiro anticipado” (IRS).
  • Por incapacidad. Si el titular de la cuenta IRA se considera incapacitado según lo define el IRS.
  • Distribuciones calificadas por jubilación parcial. Esto permite ciertos retiros periódicos después de cumplir 59,5 años.
  • Gastos médicos calificados no cubiertos por seguro.
  • Distribuciones por sobrevivientes de cuentas IRA heredadas.
  • Hasta $10,000 para comprar, construir o reparar una primera vivienda (AARP).

Después de los 72 años, se deben realizar retiros mínimos anuales conocidos como “Distribuciones Mínimas Requeridas” o RMD (source: IRS). De lo contrario, pueden aplicarse penalizaciones.

¿Cuánto se gana en una cuenta Roth IRA?

En una cuenta Roth IRA, no se gana dinero directamente. Sin embargo, las contribuciones a una cuenta Roth IRA pueden crecer de manera imponible a lo largo del tiempo a través de las ganancias de inversión. A diferencia de una cuenta IRA tradicional, las contribuciones a una cuenta Roth IRA no son deducibles de impuestos, pero las ganancias de inversión pueden distribuirse libres de impuestos después de cumplir con los requisitos de edad mínima.

Según el IRS, actualmente el límite de contribución anual para una cuenta Roth IRA es de $6,500 por persona o $7,500 para personas mayores de 50 años. Las ganancias de inversión en una cuenta Roth IRA no están sujetas a impuestos siempre que se cumplan los requisitos de retiro cualificados, lo que permite que el dinero crezca y se acumule de manera imponible.

El rendimiento de una cuenta Roth IRA puede variar dependiendo de varios factores, como la tasa de interés y el rendimiento de las inversiones subyacentes. A diferencia de una cuenta tradicional de IRA, las contribuciones a una cuenta Roth IRA no son deducibles de impuestos, pero las ganancias pueden crecer libres de impuestos y los retiros calificados también son libres de impuestos.

Es importante tener en cuenta que no hay garantía de rendimiento en una cuenta Roth IRA y que el rendimiento pasado no garantiza el rendimiento futuro. La tasa de rendimiento esperada también puede variar según el perfil de riesgo del inversionista y las condiciones del mercado.

Es recomendable consultar con un asesor financiero o utilizar herramientas de planificación financiera para determinar la estrategia de inversión adecuada para tus objetivos financieros y perfil de riesgo.

¿Qué significa IRA en inversiones?

IRA significa “Individual Retirement Account” (Cuenta Individual de Jubilación) en inglés. Se refiere a ciertas cuentas de jubilación promovidas por el gobierno de Estados Unidos que permiten ahorrar e invertir dinero de manera imponible para la jubilación.

Existen dos tipos principales de IRAs (IRS):

  • IRA tradicional: Permite deducir contribuciones de impuestos actuales, pero las distribuciones serán gravadas.
  • Roth IRA: No permite deducir contribuciones, pero las distribuciones calificadas estarán exentas de impuestos.

Dentro de una IRA, el dinero puede invertirse en diferentes activos como acciones, bonos, fondos de inversión u otros valores en los mercados financieros. El objetivo es que el dinero crezca de manera imponible a través de las ganancias de inversión hasta el momento de jubilación.

Las IRAs ofrecen ventajas tributarias para incentivar el ahorro para la jubilación y permiten que las personas inviertan ese dinero de manera flexible en los mercados financieros con fines de retiro a largo plazo.

Diferencias entre cuenta roth y la tradicional

Característica Cuenta Roth Cuenta tradicional
Impuestos Las contribuciones se realizan con ingresos después de impuestos y los retiros son libres de impuestos. Las contribuciones se realizan con ingresos antes de impuestos y los retiros están sujetos a impuestos.
Deducciones No son deducibles de impuestos. Pueden ser deducibles de impuestos, dependiendo de los ingresos del contribuyente.
Retiros Los retiros pueden realizarse en cualquier momento sin penalización, pero están sujetos a impuestos sobre las ganancias. Los retiros pueden realizarse antes de los 59½ años con una penalización del 10%.
Requisito de edad No hay límite de edad. Los retiros obligatorios comienzan a los 72 años.
Límite de contribuciones $6,000 para 2023 ($7,000 para mayores de 50 años). $20,500 para 2023 ($27,000 para mayores de 50 años).
Elegibilidad Cualquier persona con ingresos imponibles puede abrir una cuenta Roth. Cualquier persona con ingresos imponibles que no exceda ciertos límites puede abrir una cuenta tradicional.

La mejor cuenta para usted dependerá de su situación individual y de sus objetivos de jubilación. Si espera tener ingresos más altos en la jubilación, una cuenta Roth puede ser una mejor opción. Si espera tener ingresos más bajos en la jubilación, una cuenta tradicional puede ser una mejor opción.

 

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Licenciada en Derecho internacional por Universidad del País Vasco (UPV). Durante varios años ha trabajado en Estados Unidos en empresas dedicadas al Derecho Internacional. Desde 2021 al frente de la web.